Guide LPP 2025 : 2ème Pilier, Rente, Libre Passage et Stratégies
Maîtrisez votre prévoyance professionnelle, optimisez vos rachats d'années pour réduire vos impôts et ne perdez plus jamais la trace de vos avoirs de libre passage.
Une expertise complète sur la LPP
Recherche Avoirs de Libre Passage
Localisation de vos comptes oubliés auprès de toutes les institutions en Suisse.
Retrouver mes avoirsOptimisation Rachat LPP
Simulation de l'impact fiscal de vos rachats pour maximiser vos économies d'impôts.
Optimiser mes rachatsPlanification Rente ou Capital
Analyse de votre situation pour faire le meilleur choix entre une rente à vie et un versement en capital.
Planifier ma sortieCoordination LPP + 3a
Stratégie globale pour articuler votre 2ème et 3ème pilier et maximiser vos revenus de retraite.
Ma stratégie globaleLPP : Chiffres Clés et Calcul
Comprenez les chiffres qui régissent votre 2ème pilier, du salaire coordonné au taux de conversion qui déterminera votre future rente.
Déduction de Coordination
en 2025
Taux de Conversion Minimal
pour la part obligatoire
Bonifications de Vieillesse
de votre salaire coordonné
Taux d'Intérêt Minimal
part obligatoire
Limites du salaire coordonné 2025
Salaire coordonné minimal
3 780 CHF
Montant minimal pour être assuré en LPP
Salaire coordonné maximal
64 260 CHF
Plafond de la part obligatoire LPP
Le calcul de votre future rente LPP dépend de nombreux facteurs. Obtenez une simulation précise.
Je demande mon bilan LPP🧮 Calculez votre Salaire Coordonné LPP
Découvrez instantanément votre salaire coordonné et vos cotisations LPP selon votre âge
Votre Salaire Coordonné LPP :
= Salaire AVS - Déduction de coordination (26 460 CHF)
📊 Vos Cotisations LPP selon l'âge
| Âge | Taux | Cotisation |
|---|---|---|
| 25-34 ans | 7% | 3,748 CHF/an |
| 35-44 ans | 10% | 5,354 CHF/an |
| 45-54 ans | 15% | 8,031 CHF/an |
| 55-65 ans | 18% | 9,637 CHF/an |
Impact sur votre retraite
Plus vous vieillissez, plus vous épargnez ! Un salarié de 55 ans épargne 2,6× plus qu'à 25 ans.
LPP : Les fondements de la prévoyance professionnelle
Découvrez comment la LPP complète l'AVS pour vous assurer un revenu confortable à la retraite grâce au système de capitalisation.
Loi sur la Prévoyance Professionnelle (LPP)
Instituée en 1985, la LPP est le cœur du deuxième pilier suisse. Elle vise à compléter l'AVS pour permettre aux assurés de maintenir leur niveau de vie antérieur, en visant un revenu total (AVS + LPP) équivalent à 60-70% du dernier salaire.
Système de capitalisation individuelle
Contrairement à l'AVS (répartition), vos cotisations LPP (et celles de votre employeur) sont versées sur un compte personnel. Ce capital, appelé avoir de vieillesse, fructifie avec le temps et vous appartient.
Qui est obligatoirement assuré ?
Salariés
Tous les salariés soumis à l'AVS avec un revenu annuel supérieur à 22 680 CHF.
Couverture des risques
Dès 17 ans, vous êtes assuré pour les risques de décès et d'invalidité.
Épargne retraite
L'épargne pour la retraite (bonifications de vieillesse) commence dès l'âge de 25 ans.
Et les indépendants ?
L'adhésion est facultative mais fortement recommandée. Ils peuvent rejoindre la caisse de leur association professionnelle ou la Fondation institution supplétive.
Votre plus grand capital
L'avoir LPP représente souvent le plus grand patrimoine d'un ménage. Le comprendre, c'est s'assurer un avenir serein.
Analyser mon certificat de prévoyanceSalaire Coordonné et Cotisations LPP
Comprendre ces deux concepts est la clé pour savoir combien vous et votre employeur épargnez réellement pour votre retraite chaque année.
Image : Calcul du salaire coordonné
Fichier suggéré : calcul-salaire-coordonne-lpp-2025.png
Calcul du Salaire Coordonné
C'est la part de votre salaire sur laquelle vous cotisez. On l'obtient en déduisant un montant fixe (la déduction de coordination) de votre salaire AVS.
Exemple pour un salaire de 80 000 CHF :
80 000 CHF (Salaire AVS) - 26 460 CHF (Déduction) = 53 540 CHF (Salaire coordonné).
C'est sur ce montant que les cotisations de 7% à 18% seront appliquées.
⚠️ Attention : Un faible salaire coordonné (ex: temps partiel) peut entraîner des lacunes de prévoyance.
Bonifications de vieillesse obligatoires
| Tranche d'âge | Taux de cotisation total | Part minimum salarié (50%) |
|---|---|---|
| 25–34 ans | 7 % | 3,5 % |
| 35–44 ans | 10 % | 5 % |
| 45–54 ans | 15 % | 7,5 % |
| 55–65 ans | 18 % | 9 % |
💡 Bon à savoir : Votre employeur est légalement tenu de payer au minimum la moitié de ces cotisations. De nombreux plans de prévoyance plus généreux (part surobligatoire) offrent une part employeur plus élevée.
Retraite Flexible & Retrait Anticipé LPP
Découvrez quand et comment accéder à votre capital LPP avant la retraite, et les nouvelles possibilités de retraite flexible
Image : Retraite flexible LPP
Fichier suggéré : retraite-flexible-lpp-2025.png
Départ à la retraite : nouvelles flexibilités
Retraite ordinaire
Âge de référence : 65 ans pour tous d'ici 2028. Vous recevez alors votre rente AVS + votre capital ou rente LPP.
Retraite anticipée LPP
Possible dès 58 ans (certaines caisses permettent dès 60 ans).
⚠️ Impact : Réduction actuarielle - chaque année anticipée diminue le capital projeté puis la rente.
Les 3 cas de retrait anticipé du 2ème pilier
En dehors de la retraite, votre capital LPP peut être libéré dans ces situations précises
Achat Immobilier (EPL)
Activité Indépendante
Départ de Suisse
Un projet immobilier ou d'indépendance ?
Simulez l'impact sur votre retraite et découvrez les stratégies pour optimiser votre retrait anticipé.
J'analyse mon cas de retraitLibre Passage et Rachat d'Années LPP
Ne perdez plus jamais la trace de vos avoirs et transformez vos lacunes de cotisation en optimisation fiscale intelligente
Des milliards d'avoirs oubliés !
Un problème massif en Suisse
À chaque changement d'emploi, votre prestation de sortie doit être transférée. Si aucune instruction n'est donnée dans les 6 mois, elle atterrit dans un compte de libre passage ou, pire, à la caisse supplétive avec des frais élevés.
La Centrale 2ème pilier : votre allié
Cet organisme officiel permet de retrouver tous vos avoirs LPP oubliés en Suisse. Retraita vous accompagne dans cette recherche gratuite et s'assure que vous récupérez tous vos droits.
Image : Recherche avoirs de libre passage
Fichier suggéré : recherche-libre-passage-centrale-2eme-pilier.png
Image : Simulation rachat LPP
Fichier suggéré : simulation-rachat-lpp-optimisation-fiscale.png
Rachat d'années LPP : double optimisation
Combler les lacunes de cotisation
Temps partiel, études, congé parental ou séjour à l'étranger créent des manques. Un rachat d'années LPP les gomme et augmente votre future rente de retraite.
Optimisation fiscale majeure
Le montant du rachat est entièrement déductible de votre revenu imposable. Pour les hauts revenus, l'économie d'impôt peut représenter 30-40% du montant versé !
⚠️ Important : Respectez le délai de 3 ans si vous prévoyez un retrait en capital.
Stratégies de simulation rachat LPP
Avant de racheter : simulez !
Simulation précise selon votre taux marginal
Augmentation de votre capital et rente future
Répartir les rachats sur plusieurs années
Stratégie globale d'optimisation fiscale
Exemple concret
Rachat de 50 000 CHF → Économie d'impôt de 15 000 CHF (taux 30%) → Coût réel : 35 000 CHF pour augmenter votre capital retraite de 50 000 CHF !
Image : Exemple simulation
Fichier suggéré : exemple-simulation-rachat-lpp-retraita.png
Maximisez votre patrimoine retraite
Retrouvez vos avoirs oubliés, optimisez vos rachats et construisez une stratégie LPP sur mesure avec nos experts.
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💡 Votre Optimisation
Déduction fiscale immédiate
Après déduction fiscale
Augmentation à vie (taux 6,8%)
Sur votre coût réel
🎯 Stratégie recommandée
Ce rachat génère un excellent rendement ! Planifiez-le sur plusieurs années pour optimiser l'impact fiscal.
Calcul Rente LPP et Choix des Prestations
Maîtrisez la formule de calcul de votre rente et choisissez la meilleure stratégie : rente viagère, capital ou solution mixte
Formule de calcul LPP
Formule officielle
Le taux de conversion minimal légal est de 6,8% pour la part obligatoire
Exemple concret
• Salaire AVS : 80 000 CHF
• Salaire coordonné : 53 540 CHF
• Bonifications (15%) : 8 031 CHF/an
• Capital à 65 ans : 250 000 CHF
• Rente annuelle : 250 000 × 6,8% = 17 000 CHF (≈1 417 CHF/mois)
Image : Calcul rente LPP
Fichier suggéré : calcul-rente-lpp-taux-conversion-2025.png
Rente, Capital ou Solution Mixte ?
Le choix crucial qui déterminera votre niveau de vie à la retraite
Rente Viagère
Sécurité maximale
Prestation en Capital
Liberté totale
Solution Mixte
Le meilleur des deux mondes
Points clés à retenir
Les éléments essentiels pour maîtriser votre LPP en 2025
Salaire coordonné
Déduction de coordination : 26 460 CHF. Surveillance des lacunes pour les temps partiels.
Bonifications
De 7% à 18% selon l'âge. Plus vous vieillissez, plus vous épargnez.
Libre passage
Utilisez la Centrale 2ème pilier pour retrouver vos avoirs oubliés.
Rachats LPP
Déduction fiscale intégrale + augmentation du capital retraite.
Retraite anticipée
Possible dès 58 ans avec réduction actuarielle.
Rente ou capital
La solution mixte offre le meilleur compromis sécurité/flexibilité.
Maximisez votre patrimoine retraite avec une stratégie LPP sur mesure
La LPP représente souvent le plus grand patrimoine d'un ménage suisse. En appliquant ces principes et en vous entourant des bons experts, vous sécurisez votre niveau de vie et profitez pleinement des opportunités offertes par ce système unique.
Recherche d'avoirs
Retrouvez vos comptes de libre passage oubliés
Optimisation complète
Rachats, coordination avec le 3a, choix rente/capital
Fonds de Prévoyance et Rendement Long Terme
Découvrez comment votre capital LPP est investi et quels sont les mécanismes qui garantissent la transparence et la performance sur le long terme
Stratégies d'investissement des caisses
Diversification obligatoire
Les caisses de pension diversifient vos cotisations dans plusieurs classes d'actifs : obligations, actions, immobilier et placements alternatifs. Cette diversification vise à optimiser le rendement tout en maîtrisant les risques.
Performance déterminante
Sur le long terme, la performance nette des investissements détermine une grande partie de votre capital de retraite accumulé. C'est pourquoi le choix de votre caisse de pension est crucial.
Image : Diversification LPP
Fichier suggéré : diversification-investissement-lpp-caisses-pension.png
Image : Certificat de prévoyance
Fichier suggéré : certificat-prevoyance-lpp-transparence.png
Protection et transparence
Règles prudentielles strictes
- Répartition contrôlée par catégories d'actifs
- Contrôle de la durée et de la liquidité des placements
- Surveillance par l'autorité de surveillance LPP
Certificat de prévoyance annuel
Chaque année, vous recevez un certificat de prévoyance détaillant votre plan, les taux appliqués et votre avoir de vieillesse actuel. C'est votre outil de suivi essentiel.
💡 Conseil : Vérifiez votre certificat annuellement et n'hésitez pas à poser des questions à votre caisse.
Coordination LPP et 3ème Pilier
Découvrez comment articuler intelligemment votre 2ème et 3ème pilier pour maximiser votre patrimoine retraite et optimiser votre fiscalité
Image : Coordination 2ème et 3ème pilier
Fichier suggéré : coordination-lpp-pilier-3a-strategie-globale.png
Le 3ème Pilier : complément essentiel
Montant 2025 : 7 056 CHF
Le pilier 3a offre une déduction fiscale annuelle de 7 056 CHF en 2025 pour les salariés. Cette épargne capitalise librement et peut combler l'écart entre le montant de la rente LPP et le revenu souhaité à la retraite.
Stratégie combinée optimale
L'idéal est de maximiser d'abord les rachats LPP (déduction plus élevée), puis de compléter avec le 3ème pilier. Cette approche séquentielle optimise l'impact fiscal tout en construisant un patrimoine retraite solide.
Versement et optimisation fiscale
Sortie en capital ou rentes
Le 3ème pilier offre une possibilité de sortie flexible : en capital (avec fiscalité privilégiée) ou en rentes (offre bancaire ou assurance). Cette flexibilité complète parfaitement la LPP.
Transmission aux héritiers
Contrairement à la LPP, le 3ème pilier bénéficie d'une fiscalité séparée et privilégiée pour la transmission. Un atout majeur pour votre planification successorale.
Image : Optimisation fiscale
Fichier suggéré : optimisation-fiscale-lpp-3eme-pilier.png
LPP vs 3ème Pilier : comparaison stratégique
| Critère | Rachat LPP | 3ème Pilier |
|---|---|---|
| Montant déductible | Variable (selon lacunes) | 7 056 CHF/an |
| Flexibilité | Contrainte retraite | Plus flexible |
| Transmission | Prestations survivants | Libre désignation |
| Priorité stratégique | 1ère priorité | 2ème priorité |
💡 Stratégie recommandée : Maximisez d'abord vos rachats LPP, puis complétez avec le 3ème pilier pour une approche optimale.
Votre stratégie globale 2ème + 3ème pilier
Nos experts analysent votre situation pour optimiser la coordination entre vos piliers et maximiser votre patrimoine retraite.
J'optimise ma stratégie complèteGouvernance et Transparence LPP
Découvrez comment les caisses de pension sont gérées et quels sont vos droits en tant qu'assuré dans le système LPP
Commission de caisse : votre représentation
Parité employeur-employés
Dans chaque caisse de pension, employeur et employés siègent à parité dans la commission de caisse. Cette instance démocratique prend les décisions stratégiques qui impactent votre prévoyance.
Prérogatives de la commission
- Adaptation des prestations selon l'évolution du marché
- Choix de la stratégie d'investissement et des gestionnaires
- Désignation de la société de révision et de l'expert en prévoyance
Image : Commission de caisse LPP
Fichier suggéré : commission-caisse-pension-gouvernance-lpp.png
Image : Migration de caisse
Fichier suggéré : changement-plan-prevoyance-migration-caisse.png
Changement de plan de prévoyance
Migration d'entreprise
Les entreprises peuvent migrer vers une nouvelle caisse de pension pour réduire les coûts ou augmenter le niveau de couverture. Cette décision impacte directement vos conditions de prévoyance.
Vos droits lors d'un changement
Les assurés reçoivent une prestation de sortie intégrale versée dans la nouvelle institution. Vos droits acquis sont entièrement préservés et transférés.
💡 Important : Vous êtes informés et consultés avant tout changement majeur de caisse.
Rapport annuel
Chaque caisse publie un rapport annuel détaillé sur sa situation financière, ses investissements et sa gouvernance.
Autorité de surveillance
L'autorité de surveillance LPP contrôle le respect des lois et la solvabilité de toutes les caisses de pension.
Audit indépendant
Des experts indépendants auditent annuellement les comptes et la gestion actuarielle de chaque caisse.
Comprendre et suivre votre caisse de pension
En tant qu'assuré, vous avez le droit d'être informé et de participer aux décisions qui concernent votre prévoyance. Nos experts vous accompagnent pour optimiser vos droits.
J'analyse ma situation LPP